Jahresabschlussunterlagen von Mandanten anfordern

1. 01

   Konto-, Kreditkarten- und Zahlungsdienstleisterauszüge zum Abschlussstichtag

   Fordern Sie Auszüge an, die den Abschlussstichtag abdecken, und schließen Sie Lücken in den bereits übermittelten Unterlagen des Geschäftsjahres. Berücksichtigen Sie neue und aufgelöste Konten, wenn darüber im Laufe des Jahres Umsätze liefen.

   Format: Vollständige Auszüge mit Anfangs- und Endsaldo

   Das prüft DocAsker: Prüfen Sie Konto, Auszugsdatum und Salden. Fordern Sie zusätzliche Nachweise an, wenn der Abschlussstichtag außerhalb des Auszugszeitraums liegt.

2. 02

   Offene Kundenrechnungen und Lieferantenrechnungen

   Fordern Sie zum Abschlussstichtag eine Liste der offenen Forderungen und Verbindlichkeiten sowie Belege für ungewöhnliche oder strittige Posten an. Klären Sie, wie der Mandant nach dem Stichtag eingegangene Rechnungen ermittelt hat, die das Geschäftsjahr betreffen.

   Format: Datierter Bericht und relevante Rechnungs-PDFs

   Das prüft DocAsker: Prüfen Sie, ob der Bericht den Stand zum Abschlussstichtag zeigt und Rechnungsdatum, Saldo sowie Kunde oder Lieferant nennt.

3. 03

   Inventur und Bestandskorrekturen

   Wenn der Mandant Warenbestände führt, fordern Sie die Inventur zum Abschlussstichtag oder das Inventurdatum mit Überleitung zum Stichtag an. Ergänzen Sie gegebenenfalls Angaben zu Abschreibungen oder beschädigten Beständen.

   Format: Datierte Inventurliste oder Bericht aus dem Warenwirtschaftssystem

   Das prüft DocAsker: Prüfen Sie Inventurdatum und Standorte sowie, ob der Mandant wesentliche Korrekturen erläutert hat.

4. 04

   Anlagenkäufe, Abgänge und Finanzierung

   Fordern Sie Rechnungen für gekaufte Geräte oder Fahrzeuge, Nachweise zu Abgängen und zugehörige Finanzierungsunterlagen an. Halten Sie fest, welcher Rechtsträger Eigentümer der jeweiligen Anlage ist.

   Format: Rechnungs-PDFs, Verkaufsnachweise und relevante Verträge

   Das prüft DocAsker: Prüfen Sie Kauf- oder Abgangsdatum, Betrag, Anlagenbeschreibung und Eigentümer.

5. 05

   Darlehenssalden und Zinsabrechnungen

   Fordern Sie für jedes Darlehen einen Auszug des Kreditgebers mit dem Saldo zum Jahresende und den Zinsen für den Berichtszeitraum an. Berücksichtigen Sie neue Darlehen und im Laufe des Jahres zurückgezahlte Darlehen.

   Format: Auszug des Kreditgebers oder Saldenbestätigung des Kreditgebers

   Das prüft DocAsker: Prüfen Sie Darlehensnehmer, Darlehensnummer, Auszugsdatum und ausstehenden Saldo.

6. 06

   Jahresübersicht der Lohnabrechnung und offene Korrekturen

   Wenn die Lohnabrechnung zum Auftragsumfang gehört, fordern Sie den Bericht für das gesamte Geschäftsjahr sowie Angaben zu bekannten Korrekturen oder Salden an, die Ihre Kanzlei prüfen muss.

   Format: Jahresübersicht aus dem Lohnabrechnungssystem oder vereinbarter Bericht

   Das prüft DocAsker: Prüfen Sie Rechtsträger und Zeitraum. Beschränken Sie den Zugriff auf personenbezogene Mitarbeiterdaten.

Diese Checkliste ist ein Ausgangspunkt. Die Anforderungen unterscheiden sich je nach Land, Behörde und Einzelfall. Prüfen Sie die aktuelle Unterlagenliste, bevor Sie sie versenden.

• Monatliche Buchhaltung: Unterlagen von Mandanten anfordern
• Kontoauszüge von Mandanten für die Buchhaltung anfordern
• So prüfen Sie Uploads von Mandantenunterlagen

Betreff: Unterlagenanforderung von [Name der Kanzlei]

Guten Tag [Name des Mandanten],

Bitte stellen Sie die unten aufgeführten Unterlagen zusammen.

1. Konto-, Kreditkarten- und Zahlungsdienstleisterauszüge zum Abschlussstichtag (Vollständige Auszüge mit Anfangs- und Endsaldo)
   Fordern Sie Auszüge an, die den Abschlussstichtag abdecken, und schließen Sie Lücken in den bereits übermittelten Unterlagen des Geschäftsjahres. Berücksichtigen Sie neue und aufgelöste Konten, wenn darüber im Laufe des Jahres Umsätze liefen.

2. Offene Kundenrechnungen und Lieferantenrechnungen (Datierter Bericht und relevante Rechnungs-PDFs)
   Fordern Sie zum Abschlussstichtag eine Liste der offenen Forderungen und Verbindlichkeiten sowie Belege für ungewöhnliche oder strittige Posten an. Klären Sie, wie der Mandant nach dem Stichtag eingegangene Rechnungen ermittelt hat, die das Geschäftsjahr betreffen.

3. Inventur und Bestandskorrekturen (Datierte Inventurliste oder Bericht aus dem Warenwirtschaftssystem)
   Wenn der Mandant Warenbestände führt, fordern Sie die Inventur zum Abschlussstichtag oder das Inventurdatum mit Überleitung zum Stichtag an. Ergänzen Sie gegebenenfalls Angaben zu Abschreibungen oder beschädigten Beständen.

4. Anlagenkäufe, Abgänge und Finanzierung (Rechnungs-PDFs, Verkaufsnachweise und relevante Verträge)
   Fordern Sie Rechnungen für gekaufte Geräte oder Fahrzeuge, Nachweise zu Abgängen und zugehörige Finanzierungsunterlagen an. Halten Sie fest, welcher Rechtsträger Eigentümer der jeweiligen Anlage ist.

5. Darlehenssalden und Zinsabrechnungen (Auszug des Kreditgebers oder Saldenbestätigung des Kreditgebers)
   Fordern Sie für jedes Darlehen einen Auszug des Kreditgebers mit dem Saldo zum Jahresende und den Zinsen für den Berichtszeitraum an. Berücksichtigen Sie neue Darlehen und im Laufe des Jahres zurückgezahlte Darlehen.

6. Jahresübersicht der Lohnabrechnung und offene Korrekturen (Jahresübersicht aus dem Lohnabrechnungssystem oder vereinbarter Bericht)
   Wenn die Lohnabrechnung zum Auftragsumfang gehört, fordern Sie den Bericht für das gesamte Geschäftsjahr sowie Angaben zu bekannten Korrekturen oder Salden an, die Ihre Kanzlei prüfen muss.

Laden Sie Ihre Unterlagen bis zum [Frist] hier hoch: [Upload-Link für Mandanten].

Falls Sie ein Dokument nicht bereitstellen können, antworten Sie bitte auf diese E-Mail. Dann stimmen wir ab, welche Unterlagen Sie stattdessen einreichen können.

Vielen Dank
[Name der Kanzlei]