Mükelleften yıl sonu muhasebe evrakları isteyin

1. 01

   Kapanış banka, kredi kartı ve ödeme kuruluşu ekstreleri

   Kapanış tarihini kapsayan ekstreleri isteyin ve yıl içinde daha önce sunulan kayıtlardaki eksikleri tamamlayın. Yıl içinde hareket görmüş yeni ve kapatılmış hesapları da ekleyin.

   Format: Açılış ve kapanış bakiyelerini gösteren eksiksiz ekstreler

   DocAsker şunları kontrol eder: Hesabı, ekstre tarihini ve bakiyeleri kontrol edin. Kapanış tarihi ekstre döneminin dışında kalıyorsa ek kanıt isteyin.

2. 02

   Açık müşteri faturaları ve tedarikçi borçları

   Kapanış tarihi itibarıyla yaşlandırılmış alacak ve borç raporlarını, ayrıca olağandışı veya ihtilaflı kalemlere ait destekleyici faturaları isteyin. Mükellefin, kapanıştan sonra ulaşan ancak ilgili yıla ait faturaları nasıl belirlediğini teyit edin.

   Format: Tarihli rapor ve ilgili fatura PDF'leri

   DocAsker şunları kontrol eder: Raporun kapanış tarihi itibarıyla hazırlandığını ve fatura tarihini, bakiyeyi, müşteri veya tedarikçiyi gösterdiğini doğrulayın.

3. 03

   Stok sayımı ve düzeltmeleri

   Stok bulunduran mükelleflerden kapanış tarihindeki sayımı ya da sayım tarihini ve kapanış tarihine yapılan mutabakatı isteyin. Uygunsa stoktan çıkarılan veya hasarlı ürünlere ilişkin notları da ekleyin.

   Format: Tarihli sayım formu veya stok sistemi raporu

   DocAsker şunları kontrol eder: Sayım tarihini ve yerleri kontrol edin. Önemli düzeltmeler için mükellefin açıklama sunup sunmadığını doğrulayın.

4. 04

   Varlık alımları, elden çıkarmalar ve finansman

   Satın alınan ekipman veya araçların faturalarını, elden çıkarma kayıtlarını ve destekleyici finansman evraklarını isteyin. Her varlığın hangi tüzel kişiye ait olduğunu kaydedin.

   Format: Fatura PDF'leri, satış kayıtları ve ilgili sözleşmeler

   DocAsker şunları kontrol eder: Alım veya elden çıkarma tarihini, tutarı, varlık açıklamasını ve sahipliği kontrol edin.

5. 05

   Kredi bakiyeleri ve faiz ekstreleri

   Her kredi kuruluşundan yıl sonu civarındaki bakiyeyi ve raporlama dönemine ait faizi gösteren ekstreyi isteyin. Yıl içinde alınan yeni kredileri ve geri ödenen kredileri de ekleyin.

   Format: Kredi kuruluşunun ekstresi veya düzenlediği bakiye teyidi

   DocAsker şunları kontrol eder: Borçluyu, kredi numarasını, ekstre tarihini ve kalan bakiyeyi kontrol edin.

6. 06

   Yıl sonu bordro özeti ve bekleyen düzeltmeler

   Bordro hizmeti kapsamınızdaysa tüm raporlama yılına ait raporu ve büronuzun incelemesi gereken bilinen düzeltme veya bakiye ayrıntılarını isteyin.

   Format: Bordro sisteminden yıl özeti veya üzerinde anlaşılmış rapor

   DocAsker şunları kontrol eder: Tüzel kişiyi ve dönemi kontrol edin. Çalışan düzeyindeki bilgilere erişimi kısıtlayın.

Bu evrak listesi bir başlangıç noktasıdır. Gereksinimler ülkeye, yetkili kuruma ve somut duruma göre değişebilir. Göndermeden önce güncel listeyi teyit ediniz.

• Aylık muhasebede mükelleften istenecek evraklar
• Mükelleflerden banka ekstresi nasıl istenir?
• Müşteriden gelen evraklar nasıl incelenir?

Konu: [Firma adı] tarafından istenen evraklar

Merhaba [Müşteri adı],

Lütfen aşağıda listelenen evrakları hazırlayın.

1. Kapanış banka, kredi kartı ve ödeme kuruluşu ekstreleri (Açılış ve kapanış bakiyelerini gösteren eksiksiz ekstreler)
   Kapanış tarihini kapsayan ekstreleri isteyin ve yıl içinde daha önce sunulan kayıtlardaki eksikleri tamamlayın. Yıl içinde hareket görmüş yeni ve kapatılmış hesapları da ekleyin.

2. Açık müşteri faturaları ve tedarikçi borçları (Tarihli rapor ve ilgili fatura PDF'leri)
   Kapanış tarihi itibarıyla yaşlandırılmış alacak ve borç raporlarını, ayrıca olağandışı veya ihtilaflı kalemlere ait destekleyici faturaları isteyin. Mükellefin, kapanıştan sonra ulaşan ancak ilgili yıla ait faturaları nasıl belirlediğini teyit edin.

3. Stok sayımı ve düzeltmeleri (Tarihli sayım formu veya stok sistemi raporu)
   Stok bulunduran mükelleflerden kapanış tarihindeki sayımı ya da sayım tarihini ve kapanış tarihine yapılan mutabakatı isteyin. Uygunsa stoktan çıkarılan veya hasarlı ürünlere ilişkin notları da ekleyin.

4. Varlık alımları, elden çıkarmalar ve finansman (Fatura PDF'leri, satış kayıtları ve ilgili sözleşmeler)
   Satın alınan ekipman veya araçların faturalarını, elden çıkarma kayıtlarını ve destekleyici finansman evraklarını isteyin. Her varlığın hangi tüzel kişiye ait olduğunu kaydedin.

5. Kredi bakiyeleri ve faiz ekstreleri (Kredi kuruluşunun ekstresi veya düzenlediği bakiye teyidi)
   Her kredi kuruluşundan yıl sonu civarındaki bakiyeyi ve raporlama dönemine ait faizi gösteren ekstreyi isteyin. Yıl içinde alınan yeni kredileri ve geri ödenen kredileri de ekleyin.

6. Yıl sonu bordro özeti ve bekleyen düzeltmeler (Bordro sisteminden yıl özeti veya üzerinde anlaşılmış rapor)
   Bordro hizmeti kapsamınızdaysa tüm raporlama yılına ait raporu ve büronuzun incelemesi gereken bilinen düzeltme veya bakiye ayrıntılarını isteyin.

Evraklarınızı [Son tarih] tarihine kadar [Müşteri yükleme linki] adresinden yükleyin.

Bir evrakı sağlayamıyorsanız, yerine ne gönderebileceğinizi netleştirmek için lütfen bu e-postayı yanıtlayın.

Teşekkürler,
[Firma adı]